Los agentes de seguro tienen una situación fiscal muy específica que la mayoría de los contadores generales no comprende.
GNP, AXA, Metlife, MAPFRE, Qualitas: todas retienen 10% de ISR sobre cada comisión que te pagan. Ese dinero es tuyo, pero debes acreditarlo correctamente en tu declaración mensual. Si tu contador no lo hace, pagas ese 10% y además el ISR provisional. Es decir: pagas dos veces.
Llegaste al 120% de tu cuota y GNP te depositó $40,000 de bono de convención. ¿Ese ingreso ya está en tu declaración? El SAT lo sabe porque la aseguradora lo reporta. Si tú no lo declaras, aparece como ingreso omitido en tu declaración anual.
En enero cerras tres ramos de GMM y ganas $75,000. En febrero casi nada. Si no calculas bien el ISR provisional de enero, puedes pagar de más ese mes y quedarte sin flujo. La declaración anual lo balancea, pero el daño al flujo ya está hecho.
Tu cartera genera comisiones de renovación automáticas. Cuando la póliza se renueva en automático y la aseguradora deposita tu comisión 15 días después del vencimiento, ¿en qué mes lo declaras? La respuesta importa para calcular bien tus impuestos.
Visitas clientes, haces presentaciones, invitas a comer a prospectos. Esos gastos son reales y deducibles, pero tienen límites específicos del SAT. Sin el control correcto, pierdes deducciones o te arriesgas a que el SAT las rechace.
Si operas como persona física independiente (el caso más común), tienes RESICO disponible. Si constituiste una agencia como persona moral, las reglas son completamente distintas. Muchos agentes operan en el régimen equivocado y no lo saben.
Lista específica para tu actividad. No la genérica de "gastos de oficina".
Mientras tú prospectas, nosotros declaramos.
WhatsApp en 5 minutos. Entendemos con qué aseguradoras trabajas, si tienes retenciones acumuladas sin acreditar y qué tipo de seguros manejas más.
Con tu RFC vinculado, nuestra IA descarga automáticamente todos los CFDI de retenciones que emitieron tus aseguradoras. Sin que tú hagas nada.
Presentamos tu ISR mensual ya con las retenciones acreditadas. Pagas solo lo que realmente debes. Nunca más un peso de más al SAT.
La retención del 10% que aplica la aseguradora es un pago provisional de ISR que se acredita (descuenta) en tu declaración mensual. Si tu retención del mes es mayor a tu ISR calculado, el excedente se aplica al mes siguiente. EstoyTranqui descarga automáticamente todos los CFDI de retenciones desde el SAT y los acredita en cada declaración mensual sin que tú intervengas.
No, los bonos se declaran igual que las comisiones: como ingresos por actividades profesionales en el mes en que los recibes. La aseguradora emite el CFDI de retención correspondiente, que debes acreditar de la misma forma. Si no los declaras, el SAT los detecta al cruzar la información de la aseguradora con tu declaración anual.
Todas las comisiones de todas las aseguradoras se declaran bajo tu mismo RFC como ingresos totales del periodo. Cada aseguradora emite su propio CFDI de retención. EstoyTranqui consolida todos en una sola declaración mensual, sin importar cuántas aseguradoras tengas en cartera.
Sí, con límites del SAT. Las comidas de negocios son deducibles al 8.5% del total de tus ingresos anuales, con un tope de $200 MXN diarios por persona, y solo cuando son con clientes o prospectos. Necesitas el CFDI del establecimiento. EstoyTranqui lleva el control de este límite automáticamente para que nunca excedas ni pierdas la deducción.
Para agentes con ingresos menores a $3.5 millones anuales, el RESICO es ideal: tasas de ISR del 1% al 2.5% sobre ingresos. Si tienes gastos deducibles muy altos (oficina, auto, equipo), Actividades Profesionales puede convenir porque pagas ISR sobre la utilidad. Hacemos el análisis de tu caso específico sin costo.